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（2004年7月27日中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令2004年第5號發(fā)布,根據(jù)2006年12月28日《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于修改<企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法>的決定》修訂）
第一章 總則
第一條 為了規(guī)范企業(yè)集團財務(wù)公司（以下簡稱財務(wù)公司）的行為，防范金融風(fēng)險，促進財務(wù)公司的穩(wěn)健經(jīng)營和健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國公司法》和《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等有關(guān)法律、行政法規(guī)，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱財務(wù)公司是指以加強企業(yè)集團資金集中管理和提高企業(yè)集團資金使用效率為目的，為企業(yè)集團成員單位（以下簡稱成員單位）提供財務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機構(gòu)。
外資投資性公司為其在中國境內(nèi)的投資企業(yè)提供財務(wù)管理服務(wù)而設(shè)立的財務(wù)公司適用本辦法的相關(guān)規(guī)定。
第三條 本辦法所稱企業(yè)集團是指在中華人民共和國境內(nèi)依法登記，以資本為聯(lián)結(jié)紐帶、以母子公司為主體、以集團章程為共同行為規(guī)范，由母公司、子公司、參股公司及其他成員企業(yè)或機構(gòu)共同組成的企業(yè)法人聯(lián)合體。
本辦法所稱成員單位包括母公司及其控股５１％以上的子公司（以下簡稱子公司）；母公司、子公司單獨或者共同持股２０％以上的公司，或者持股不足２０％但處于最大股東地位的公司；母公司、子公司下屬的事業(yè)單位法人或者社會團體法人。
本辦法所稱外資投資性公司是指外國投資者在中國境內(nèi)獨資設(shè)立的從事直接投資的公司。所稱投資企業(yè)包括該外資投資性公司以及在中國境內(nèi)注冊的，該外資投資性公司單獨或者與其投資者共同持股超過25%，且該外資投資性公司持股比例超過10%的企業(yè)。外資投資性公司適用本辦法中對母公司的相關(guān)規(guī)定，投資企業(yè)適用本辦法中對成員單位的相關(guān)規(guī)定
第四條 財務(wù)公司應(yīng)當(dāng)依法合規(guī)經(jīng)營，不得損害國家和社會公共利益。
第五條 財務(wù)公司依法接受中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的監(jiān)督管理。

第二章 機構(gòu)設(shè)立及變更
第六條 設(shè)立財務(wù)公司，應(yīng)當(dāng)報經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會審查批準。
財務(wù)公司名稱應(yīng)當(dāng)經(jīng)工商登記機關(guān)核準，并標明"財務(wù)有限公司"或"財務(wù)有限責(zé)任公司"字樣，名稱中應(yīng)包含其所屬企業(yè)集團的全稱或者簡稱。未經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準，任何單位不得在其名稱中使用"財務(wù)公司"字樣。
第七條 申請設(shè)立財務(wù)公司的企業(yè)集團應(yīng)當(dāng)具備下列條件：
（一）符合國家的產(chǎn)業(yè)政策；
（二）申請前一年，母公司的注冊資本金不低于8億元人民幣；
（三）申請前一年，按規(guī)定并表核算的成員單位資產(chǎn)總額不低于50億元人民幣，凈資產(chǎn)率不低于30%；
（四）申請前連續(xù)兩年，按規(guī)定并表核算的成員單位營業(yè)收入總額每年不低于40億元人民幣，稅前利潤總額每年不低于2億元人民幣；
（五）現(xiàn)金流量穩(wěn)定并具有較大規(guī)模；
（六）母公司成立2年以上并且具有企業(yè)集團內(nèi)部財務(wù)管理和資金管理經(jīng)驗；
（七）母公司具有健全的公司法人治理結(jié)構(gòu)，未發(fā)生違法違規(guī)行為,近3年無不良誠信紀錄；
（八）母公司擁有核心主業(yè)；
（九）母公司無不當(dāng)關(guān)聯(lián)交易。
外資投資性公司除適用本條第（一）、（二）、（五）、（六）、（七）、（八）、（九）項的規(guī)定外，申請前一年其凈資產(chǎn)應(yīng)不低于20億元人民幣，申請前連續(xù)兩年每年稅前利潤總額不低于2億元人民幣。
第八條 申請設(shè)立財務(wù)公司，母公司董事會應(yīng)當(dāng)作出書面承諾，在財務(wù)公司出現(xiàn)支付困難的緊急情況時,按照解決支付困難的實際需要,增加相應(yīng)資本金,并在財務(wù)公司章程中載明。
第九條 設(shè)立財務(wù)公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：
（一）確屬集中管理企業(yè)集團資金的需要，經(jīng)合理預(yù)測能夠達到一定的業(yè)務(wù)規(guī)模；
（二）有符合《中華人民共和國公司法》和本辦法規(guī)定的章程；
（三）有符合本辦法#p##e#規(guī)定的最低限額注冊資本金；
（四）有符合中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的任職資格的董事、高級管理人員和規(guī)定比例的從業(yè)人員，在風(fēng)險管理、資金集約管理等關(guān)鍵崗位上有合格的專門人才；
（五）在法人治理、內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)操作、風(fēng)險防范等方面具有完善的制度；
（六）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和其他設(shè)施；
（七）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他條件。
第十條 設(shè)立財務(wù)公司的注冊資本金最低為1億元人民幣。財務(wù)公司的注冊資本金應(yīng)當(dāng)是實繳的人民幣或者等值的可自由兌換貨幣。
經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的財務(wù)公司，其注冊資本金中應(yīng)當(dāng)包括不低于500萬美元或者等值的可自由兌換貨幣。
中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會根據(jù)財務(wù)公司的發(fā)展情況和審慎監(jiān)管的需要，可以調(diào)整財務(wù)公司注冊資本金的最低限額。
第十一條 財務(wù)公司的注冊資本金應(yīng)當(dāng)主要從成員單位中募集，并可以吸收成員單位以外的合格的機構(gòu)投資者的股份。
本條所稱的合格的機構(gòu)投資者是指原則上在3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持財務(wù)公司股份的、具有豐富行業(yè)管理經(jīng)驗的戰(zhàn)略投資者。
財務(wù)公司的股東資格應(yīng)當(dāng)符合中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的有關(guān)規(guī)定。
第十二條 外資投資性公司設(shè)立財務(wù)公司的注冊資本金可以由該外資投資性公司單獨或者與其投資者共同出資。
第十三條 財務(wù)公司從業(yè)人員中從事金融或財務(wù)工作3年以上的人員應(yīng)當(dāng)不低于總?cè)藬?shù)的三分之二，其中從事金融或者財務(wù)工作5年以上人員應(yīng)當(dāng)不低于總?cè)藬?shù)的三分之一。
曾任國際知名會計師事務(wù)所查賬員、電腦公司程序設(shè)計師或系統(tǒng)分析員,或在國際知名資產(chǎn)管理公司、基金公司、投資銀行、證券公司相關(guān)業(yè)務(wù)和管理崗位上工作過的專業(yè)人員，如果具有2年以上工作經(jīng)驗，并經(jīng)國內(nèi)相關(guān)業(yè)務(wù)及政策培訓(xùn)，則視同從事金融或財務(wù)工作3年以上。
第十四條 設(shè)立財務(wù)公司應(yīng)當(dāng)經(jīng)過籌建和開業(yè)兩個階段。申請籌建財務(wù)公司，應(yīng)當(dāng)由母公司向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會提出申請，并提交下列文件、資料：
（一）申請書，其內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括擬設(shè)財務(wù)公司名稱、所在地、注冊資本、股東、股權(quán)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍等。
（二）可行性研究報告，其內(nèi)容包括：
1.母公司及其他成員單位整體的生產(chǎn)經(jīng)營狀況、現(xiàn)金流量分析、在同行業(yè)中所處的地位以及中長期發(fā)展規(guī)劃；
2.設(shè)立財務(wù)公司的宗旨、作用及其業(yè)務(wù)量預(yù)測；
3.經(jīng)有資質(zhì)的會計師事務(wù)所審計的最近2年的合并資產(chǎn)負債表、損益表及現(xiàn)金流量表。
（三）成員單位名冊及有權(quán)部門出具的相關(guān)證明資料。
（四）《企業(yè)集團登記證》、申請人和其他出資人的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件及出資保證。
（五）設(shè)立外資財務(wù)公司的，需提供外資投資性公司及其投資企業(yè)的外商投資企業(yè)批準證書。
（六）母公司法定代表人簽署的確認上述資料真實性的證明文件。
（七）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會要求提交的其他文件、資料。
第十五條 財務(wù)公司的籌建申請，經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會審批同意的，申請人應(yīng)當(dāng)自收到批準籌建文件起3個月內(nèi)完成財務(wù)公司的籌建工作，并向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會提出開業(yè)申請，同時提交下列文件：
（一）財務(wù)公司章程草案；
（二）財務(wù)公司經(jīng)營方針和計劃；
（三）財務(wù)公司股東名冊及其出資額、出資比例；
（四）法定驗資機構(gòu)出具的對財務(wù)公司股東出資的驗資證明；
（五）擬任職的董事、高級管理人員的名單、詳細履歷及任職資格證明材料；
（六）從業(yè)人員中擬從事風(fēng)險管理、資金集中管理的人員的名單、詳細履歷；
（七）從業(yè)人員中從事金融、財務(wù)工作5年及5年以上有關(guān)人員的證明材料；
（八）財務(wù)公司業(yè)務(wù)規(guī)章及風(fēng)險防范制度；
（九）財務(wù)公司營業(yè)場所及其他與業(yè)務(wù)有關(guān)設(shè)施的資料；
（十）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會要求提交的其他文件、資料。
#p##e# 第十六條 財務(wù)公司的開業(yè)申請經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會核準后，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會頒發(fā)《金融許可證》并予以公告。財務(wù)公司憑《金融許可證》到工商行政管理機關(guān)辦理注冊登記，領(lǐng)取《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》后方可開業(yè)。
第十七條 財務(wù)公司根據(jù)業(yè)務(wù)需要，經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會審查批準，可以在成員單位集中且業(yè)務(wù)量較大的地區(qū)設(shè)立分公司?！?br /> 財務(wù)公司的分公司不具有法人資格，由財務(wù)公司依照本辦法的規(guī)定授權(quán)其開展業(yè)務(wù)活動，其民事責(zé)任由財務(wù)公司承擔(dān)。
第十八條 財務(wù)公司根據(jù)業(yè)務(wù)管理需要，可以在成員單位比較集中的地區(qū)設(shè)立代表處，并報中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會備案。
財務(wù)公司的代表處不得經(jīng)營業(yè)務(wù)，只限于從事業(yè)務(wù)推介、客戶服務(wù)、債權(quán)催收以及信息的收集、反饋等相關(guān)工作。
第十九條 財務(wù)公司申請設(shè)立分公司，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：
（一）確屬業(yè)務(wù)發(fā)展和為成員單位提供財務(wù)管理服務(wù)需要；
（二）財務(wù)公司設(shè)立2年以上，且注冊資本金不低于3億元人民幣，資本充足率不低于10%；
（三）擬設(shè)立分公司所服務(wù)的成員單位不少于10家，且上述成員單位資產(chǎn)合計不低于10億元人民幣，或成員單位不足10家